Для развития бизнеса, укрепления деловых отношений, контроля производственных процессов необходимы служебные командировки. Они помогают решать задачи, которые стоят в основе всего механизма работы организации. Как правило, такие поездки оплачиваются работодателем из бюджета компании. Именно поэтому возвратившийся из служебной командировки сотрудник предоставляет отчет о потраченных средствах. В нем предоставляются все данные о произведенных тратах с соответствующими оправдательными документами. Предоставить эту информацию в бухгалтерию сотрудник обязан не позднее трех дней с момента возвращения из деловой поездки. Таковым днем считается дата, отмеченная в обратном билете или путевом листе автомобиля.

[vc_button radius=»btn-circle» link=»url:https%3A%2F%2Fhamiltonapps.ru%2Fnashi-prilozheniya%2Fhamilton-avansovyj-otchyot%2F|title:tra||» onclick=»trackOutboundLink(‘http://themeforest.net/item/uncode-creative-multiuse-wordpress-theme/13373220?utm_source=undsgncta&ref=undsgn&license=regular&open_purchase_for_item_id=13373220&purchasable=source’); return false;»]ОТЧЁТ ПО КОМАНДИРОВКЕ ОНЛАЙН[/vc_button]

Какие документы нужны для направления сотрудника в командировку?

Ранее в перечень документов, необходимых для направления сотрудника в служебную командировку, входили служебное задание, командировочное удостоверение, отчет. Со временем эта практика претерпела некоторые изменения, и сегодня обязательные документы для командировки выглядят следующим образом:

• приказ от руководителя организации;
• служебная записка для использующих личный автотранспорт сотрудников;
• график рабочего времени с отметками о днях, проведенных в служебной командировке.
• авансовый отчет, составленный по закрепленной в учетной политике организации форме.

Приказ о направлении в командировку от руководителя организации составляется по типовой форме. В ней указаны все данные сотрудника, цель командировки и пункт ее назначения, дата отправки и длительность пребывания в поездке. Этот приказ утверждается руководителем организации, после чего регистрируется в журнале. Затем доводится до сведения сотрудника.

Для сотрудников, которые отправляются в служебную командировку на самолете, поезде или автобусе, оформляются соответствующие проездные документы. Если же сотрудник используют личный автомобиль для поездки, оформление таких документов не требуется, однако нужна служебная записка, в которой отмечается длительность поездки – дата прибытия и отъезда. Оплата топлива, парковки и других расходов, связанных с командировкой на личном автомобиле, классифицируется как служебные расходы и оплачивается сотруднику полностью. Однако для этого ему необходимо предоставить оправдательные документы, так как одной служебной записки в качестве основания для компенсации этих затрат недостаточно. Записка составляется в свободной форме, установленного бланка не существует.

В табеле рабочего времени дни, проведенные в командировке, обозначаются кодом без отметки о фактически отработанных часах. Если командировка выпадает в том числе на рабочие дни, они также отмечаются в табеле, а оплата по ним производится по специальному увеличивающему коэффициенту.

Авансовый отчет составляется сотрудником по возвращении из командировки. Перед тем, как отправится в служебную поездку, он получает наличные средства на планируемые в поездке расходы – дорогу, проживание, питание, представительские траты. По истраченным средствам требуется составить отчет с подтверждающими затраты документами. Отчет предоставляется в бухгалтерию, где проверяется правильность его составления и соответствие оправдательных документов уставленным законодательством правилам. При отсутствии каких-либо нарушений все понесенные расходы оплачивает организация.

Сегодня авансовый отчёт легко можно составить онлайн и даже подписать электронной цифровой подписью. Для этого разработаны специализированные бизнес-приложения, например Hamilton Авансовый отчёт.

Какие документы нужны для отчета по командировке?

Сотрудник, вернувшийся из служебной поездки, предоставляет в бухгалтерию данные о следующих видах расходов:

• проживание;
• питание;
• проезд (поездка до места назначения и непосредственно на месте);
• услуги связи;
• топливо, ГСМ, парковка (для сотрудников, совершающих командировки на личном автомобиле).

Оправдать совершенные расходы могут следующие документы:

• проездные документы (и посадочные талоны) на самолет, поезд, автобус, общественный транспорт;
• чеки с АЗС;
• счета за аренду жилья;
• кассовые чеки на продукты питания;
• кассовые чеки на другие необходимые товары.

К авансовому отчету сотрудник может приложить товарные и кассовые чеки, бланки строгой отчетности, товарно-транспортные накладные и некоторые другие документы. Вне зависимости от того, какой именно документ используется, он должен содержать развернутые сведения о приобретенном товаре/услуге: наименование продавца, товара, дату покупки, сумму сделки, полный список наименований товара/услуг со стоимостью каждого и итоговой суммой.

Предоставление товарно-кассовых чеков связано с некоторыми сложностями из-за быстрой потери их вида: бумага истончается, чернила выцветают, надписи становятся нечитаемыми, поэтому сотруднику рекомендуется делать копии и сканы либо загружать фотографии в соответствующие программные инструменты для того, чтобы приложить информацию к авансовому отчету. Если авансовый отчет составлен с ошибками или ненадлежащим образом, компенсировать расходы бухгалтерия не имеет права.

Авансовый отчет может быть предоставлен как в стандартной форме, так и составлен с помощью современных инструментов бизнес-оптимизации. Специализированные приложения открывают новые возможности для автоматизации ряда производственных процессов, в том числе документооборота. С помощью таких инструментов существенно экономится рабочее время, удается более эффективно распределить задачи, а также сделать контроль расходов предприятия более прозрачным для руководителя.