Деньги на командировку

В служебную командировку сотрудник направляется по приказу руководителя организации для решения поставленных задач не на постоянном месте работы. Руководитель обязан не только составить приказ на командировку, но и выдать работнику определенную сумму средств, которые покроют транспортные расходы, траты на проживание и питание, при необходимости – иные расходы. Также выдаются сотруднику и суточные, максимальный размер которых, не облагаемый налогом, для командировок на территории России равен 700 рублям в сутки, для заграничных командировок – 1500 рублей в сутки. Размер командировочных устанавливается в учётной политике организации или локальном акте.

[vc_button radius=»btn-circle» link=»url:https%3A%2F%2Fhamiltonapps.ru%2Fnashi-prilozheniya%2Fhamilton-komandirovki%2F|title:tra||» onclick=»trackOutboundLink(‘http://themeforest.net/item/uncode-creative-multiuse-wordpress-theme/13373220?utm_source=undsgncta&ref=undsgn&license=regular&open_purchase_for_item_id=13373220&purchasable=source’); return false;»]КОМАНДИРОВКА ОНЛАЙН[/vc_button]

В каком размере выдается аванс на командировку?

Сумма определяется, исходя из продолжительности деловой поездки, страны или региона назначения, установленных норм на найм жилья и дополнительные расходы. Если во время поездки сотруднику нужно совершить дополнительные расходы на нужды компании, их сумма также включается в размер аванса.

Выдача денег на командировку: пошаговый алгоритм

Законодательно порядок действий утверждает Положение Банка России №373-П от 12.10.2011. Согласно ему, средства на командировку сотрудник может получить либо из средств предприятия, перечисленных с расчетного счета, либо из поступивших в кассу после расчетов за реализованные товары или предоставленные услуги.

Если у сотрудника имеется задолженность по авансовым отчетам, сданным ранее, сначала ее необходимо погасить. Только после этого ему можно выдать деньги на командировку.

Основанием для предоставления средств являются:

• приказ руководителя организации, составленный по форме Т-9 или Т-9а;
• заявление сотрудника с целью получения средств и их точной суммой, заверенной подписью руководителя.

Деньги выдаются по расходно-кассовому ордеру, оформленному в единственном экземпляре. Они могут выдаваться как наличными, так и переводом на банковскую карту. В расходно-кассовом ордере прописывается точная сумма, включая копейки. Если работник получает на руки наличные, их необходимо сразу пересчитать. После того, как деньги приняты, расходно-кассовый ордер визируют главный бухгалтер и директор.

Как вернуть деньги за командировку при перерасходе аванса?

После возвращения из служебной поездки работник в течение 3 дней, которые отсчитываются от даты возвращения по путевому листу автомобиля или ЖД/авиабилетам, обязан предоставить в бухгалтерию авансовый отчет. Основанием для его составления служит получение того самого аванса перед командировкой. Авансовый отчет составляется только по результатам командировочных расходов, траты суточных соответствующего подтверждения не требуют.

[vc_button radius=»btn-circle» link=»url:https%3A%2F%2Fhamiltonapps.ru%2Fnashi-prilozheniya%2Fhamilton-avansovyj-otchyot%2F|title:tra||» onclick=»trackOutboundLink(‘http://themeforest.net/item/uncode-creative-multiuse-wordpress-theme/13373220?utm_source=undsgncta&ref=undsgn&license=regular&open_purchase_for_item_id=13373220&purchasable=source’); return false;»]ПОСМОТРЕТЬ ПРИЛОЖЕНИЕ[/vc_button]

Сегодня многие компании перешли на онлайн-формат авансовых отчетов. Сотрудникам больше не нужно готовить документ вручную и тысячу раз перепроверять его на ошибки с бухгалтерией. Достаточно со своего смартфона войти в приложение Hamilton Авансовый отчёт, заполнить соответствующие поля, сфотографировать и прикрепить фото чеков к отчету и отправить его в бухгалтерию.

В авансовый отчет вносятся все произведенные целевые траты, подтверждаемые соответствующими документами. В качестве документов, оправдывающих траты, можно предоставить:

• кассовый чек;
• товарный чек;
• бланк строгой отчетности;
• посадочный талон;
• накладные;
• транспортные документы.

Все они обязательно должны содержать развернутую информацию о продавце/поставщике услуги, полную сумму, реквизиты и т.д.

Если после возвращения из командировки на руках у сотрудника еще остались средства компании, необходимо поступить следующим образом:

• составляется приходно-кассовый ордер;
• средства в полном размере возвращаются в кассу организации и пересчитываются в присутствии главного бухгалтера;
• приходно-кассовый ордер подписывается подотчетным сотрудником, бухгалтером, руководителем.

Если после возвращения из служебной поездки образовался перерасход средств сотрудника, ему на руки компенсируется потраченная сумма денег. Срок возврата устанавливается в приказе руководителя организации. Расчет производится по расходно-кассовому ордеру.