Все расходы на командировку должны в полной мере компенсироваться сотруднику. Сотрудник же, в свою очередь, обязан предоставить авансовый отчет и документы, подтверждающие расходы. Как же рассчитывается и от чего зависит подотчетная сумма?

Постановление, регламентирующее оформление служебных поездок, отменили в 2015 году. Основная цель нововведений была направлена на сокращение перечня документации при направлении сотрудников в поездки для выполнения служебных заданий.

Авансовый отчет по командировке с приложением всех подтверждающих документов отражает все понесенные затраты сотрудника в служебной поездке, являясь единственным основанием для их возмещения. Вот почему знать все правила, касающиеся оформления этого документа, крайне необходимо.

Возмещать расходы сотрудника в служебных поездках работодателя обязывает Законодательство. Порядок возмещения определяется внутренней политикой компании в локальных актах, регламентирующих правила направления сотрудников в командировку и возмещения расходов. В этих документах указывается перечень затрат, подлежащих возмещению, а также компенсируемые лимиты по их видам.

Возмещение проживания в командировке производится по установленным правилам. Первое и основное: расходы на временное жилье в служебной поездке должны возмещаться за счет бюджета работодателя. Лимиты и порядок выдачи компенсации определяются…

Документами, подтверждающими расходы на проезд в командировке, служат билеты на транспорт. Но если раньше их можно было приобрести исключительно в кассах компании-перевозчика, то теперь это всё чаще делается в электронном виде. Возникает вопрос: можно ли подтвердить транспортные затраты на командировку электронными билетами? Давайте разбираться.